Qu'est-ce que le VHIS et comment fonctionne-t-il à Hong Kong ?

Le VHIS (Voluntary Health Insurance Scheme), ou régime d'assurance maladie volontaire, est un cadre de régimes d'assurance maladie individuelle certifié par le gouvernement de Hong Kong. Il a été introduit pour offrir aux résidents une option de couverture hospitalière privée standardisée, à renouvellement garanti, avec une déduction fiscale personnelle comme incitation à y souscrire. Il est entièrement distinct de l'assurance médicale collective d'un employeur, bien que les deux soient souvent évoqués ensemble. Ce guide approfondit le VHIS lui-même au-delà de la brève mention dans notre guide des obligations de l'employeur, en expliquant le fonctionnement concret du régime.

Pourquoi le VHIS existe-t-il ?

Avant le VHIS, l'assurance maladie individuelle à Hong Kong variait énormément en termes de qualité et de conditions, sans aucune base de référence standard sur laquelle un consommateur pouvait s'appuyer pour comparer les contrats. De plus, les assureurs pouvaient refuser de renouveler une police ou exclure une pathologie avec une grande liberté d'appréciation. Le VHIS a été introduit pour remédier à cela en certifiant les contrats par rapport à une norme minimale, en garantissant le renouvellement jusqu'à un âge défini et en standardisant le traitement des affections préexistantes au fil du temps, offrant ainsi aux consommateurs un produit de référence plus fiable pour comparer.

Régime Standard versus Régimes Flexi

Chaque Régime Flexi VHIS doit toujours répondre aux exigences fondamentales de certification, à savoir le renouvellement garanti, l'absence de plafond de remboursement à vie et un traitement défini des affections préexistantes. Cependant, les assureurs peuvent y ajouter des garanties plus avantageuses, c'est pourquoi les régimes Flexi varient davantage en termes de prix et de conception que le Régime Standard, qui est identique pour tous.

La déduction fiscale

Un contribuable peut demander une déduction allant jusqu'à 8 000 HK$ par personne assurée et par an pour les cotisations versées au titre d'un régime VHIS certifié, pour lui-même ou pour des proches spécifiés, mesure entrée en vigueur le 1er avril 2019. Cette déduction s'applique à la personne physique qui la demande sur sa propre déclaration de revenus, et non à un employeur, et n'a aucun lien avec un éventuel régime médical collectif qu'un employeur pourrait fournir par ailleurs.

Comment les affections préexistantes sont traitées par le VHIS

Les régimes VHIS peuvent accepter la couverture des affections préexistantes non connues au moment de l'adhésion. Cependant, les affections préexistantes inconnues avant l'adhésion ne sont généralement pas entièrement couvertes la première année selon les contrats, la couverture s'activant progressivement au cours des années suivantes : généralement aucune couverture la première année, puis une couverture partielle les deuxième et troisième années, pour atteindre une couverture complète à partir de la quatrième année, conformément au cadre standard du code de déontologie du VHIS.

Comment le VHIS s'articule avec la mutuelle collective de l'employeur

Un salarié peut détenir simultanément un contrat VHIS et la couverture médicale collective de son employeur. De nombreuses personnes attachées à la continuité de leur couverture font exactement cela, car la couverture collective prend fin avec le contrat de travail, tandis qu'un contrat VHIS, une fois souscrit, se poursuit indépendamment des changements d'emploi. Certains contrats VHIS peuvent également être coordonnés avec la couverture collective afin que les demandes de remboursement soient réglées entre les deux plutôt que de voir l'adhérent réclamer deux fois la totalité du montant, bien que les mécanismes de coordination spécifiques varient selon l'assureur et méritent d'être vérifiés directement auprès de l'assureur VHIS si vous détenez les deux.

Le VHIS est-il une obligation pour l'employeur ?

Non. Le VHIS relève entièrement de l'individu, et un employeur n'a aucune obligation de proposer, de cotiser ou de faciliter un contrat VHIS pour son personnel. Certains employeurs mentionnent le VHIS à leurs salariés comme une option complémentaire à leur régime collectif, purement à titre d'information utile, mais il n'y a aucune obligation de conformité du côté de l'employeur.

Choisir un contrat VHIS, en bref

Comme le Régime Standard de chaque assureur est identique par conception, la comparaison pertinente pour un Régime Standard porte réellement sur le prix et la réputation du service de l'assureur plutôt que sur la garantie elle-même. Pour les régimes Flexi, la bonne approche consiste à comparer les niveaux de garanties de la même manière que vous le feriez pour n'importe quel régime collectif (catégorie de chambre, inclusion des consultations externes, exclusions spécifiques), car les régimes Flexi diffèrent réellement les uns des autres au-delà du socle commun VHIS.

Le VHIS et le Code de déontologie

Le Code de déontologie du VHIS du gouvernement énonce les règles détaillées que chaque contrat certifié doit respecter. Elles couvrent tous les aspects, depuis les garanties minimales qu'un Régime Standard doit fournir jusqu'à la manière dont les affections préexistantes et les délais de carence sont gérés au cours des années d'introduction progressive. C'est ce document de référence qui confère au VHIS sa cohérence, et c'est par rapport à lui qu'un assureur est réellement certifié lorsque son contrat porte le label VHIS. Les consommateurs ont rarement besoin de lire directement le Code de déontologie, mais il est utile de savoir que les garanties derrière un contrat VHIS ne sont pas de simples arguments marketing, mais des exigences de certification appliquées par rapport à une norme publiée.

Idées reçues courantes sur le VHIS

• Penser que le VHIS est un régime d'assurance public en soi, alors qu'il s'agit en réalité d'un cadre de certification appliqué aux produits propres des assureurs privés.

• Penser que la déduction fiscale rend le VHIS pratiquement gratuit, alors qu'elle réduit seulement le revenu imposable du montant de la cotisation, dans la limite du plafond, et non directement l'impôt à payer.

• Penser que tous les régimes VHIS sont identiques, alors que seul le Régime Standard est uniforme ; les régimes Flexi varient sensiblement d'un assureur à l'autre.

• Penser que le VHIS remplace le besoin d'une mutuelle collective d'employeur, alors que les deux répondent à des situations différentes et que de nombreuses personnes ont intérêt à avoir accès aux deux.

À qui s'adresse réellement le VHIS ?

Le VHIS est particulièrement précieux pour les personnes qui n'ont pas accès à un bon régime collectif d'entreprise, pour les travailleurs indépendants ou pour celles qui souhaitent la continuité d'une couverture individuelle quelle que soit leur situation professionnelle actuelle. Pour une personne déjà couverte par un solide contrat collectif d'employeur, un contrat VHIS s'apparente davantage à un filet de sécurité supplémentaire pour assurer la transition entre deux emplois qu'à un besoin prioritaire, bien que la seule déduction fiscale mérite d'être prise en considération, même pour les personnes qui sont par ailleurs bien couvertes par leur travail.

Comparaison type des cotisations par rapport à une mutuelle collective

Étant donné que les contrats VHIS font l'objet d'une tarification individuelle plutôt que de bénéficier de la mutualisation des risques d'un régime collectif, les cotisations pour une couverture globalement comparable ont tendance à être plus élevées que celles d'un régime collectif d'employeur équivalent. De plus, les cotisations augmentent généralement avec l'âge de manière plus prononcée que la tarification lissée par tranche d'âge typique des régimes collectifs. C'est l'une des raisons pratiques pour lesquelles la plupart des personnes, lorsqu'elles ont le choix, utilisent la couverture collective de leur employeur comme couverture principale pendant leurs années d'activité et considèrent un contrat VHIS individuel comme un achat complémentaire ou de continuité plus modeste plutôt que comme leur principale source de protection.

Obtenir de l'aide pour votre régime collectif

Bien que le VHIS lui-même soit un produit individuel qui ne relève pas de nos services de courtage, si vous vous demandez comment il s'articule avec le régime médical collectif de votre entreprise, ou si vous souhaitez revoir votre couverture collective de manière générale, contactez un conseiller ou consultez notre guide de la mutuelle collective.

Les chiffres clés du régime

Deux chiffres définissent le VHIS en pratique. La déduction fiscale est plafonnée à 8 000 HK$ par personne assurée et par an, mesure effective depuis le 1er avril 2019, que le contribuable individuel peut demander pour lui-même ou pour des proches spécifiés. De plus, en vertu du Code de déontologie du VHIS, les affections préexistantes inconnues sont couvertes de manière progressive sur les quatre premières années du contrat (généralement aucune prise en charge la première année, puis une couverture complète à partir de la quatrième année), plutôt d'être exclues à vie comme cela pourrait être le cas avec un contrat individuel non certifié.