Qu'est-ce que le VHIS et comment fonctionne-t-il à Hong Kong ?

Le VHIS (Voluntary Health Insurance Scheme), ou régime d'assurance maladie volontaire, est un cadre certifié par le gouvernement pour les plans d'assurance maladie individuels à Hong Kong. Il a été introduit pour offrir aux résidents une option standardisée et à renouvellement garanti pour la couverture hospitalière privée, avec une déduction fiscale personnelle comme incitation à y souscrire. Il est entièrement distinct de l'assurance médicale de groupe d'un employeur, bien que les deux soient souvent évoqués en même temps. Ce guide approfondit le VHIS lui-même par rapport à la brève mention figurant dans notre guide sur les obligations des employeurs, en expliquant le fonctionnement réel du régime.

Pourquoi le VHIS existe-t-il ?

Avant le VHIS, l'assurance maladie individuelle à Hong Kong variait énormément en termes de qualité et de conditions, sans aucune base de référence standard sur laquelle un consommateur pouvait s'appuyer pour comparer les plans, et les assureurs pouvaient refuser de renouveler une police ou exclure une affection avec une grande discrétion. Le VHIS a été introduit pour remédier à cela en certifiant les plans par rapport à une norme minimale, en garantissant le renouvellement jusqu'à un certain âge et en standardisant le traitement des affections préexistantes au fil du temps, offrant ainsi aux consommateurs un produit de référence plus fiable pour comparer.

Plan Standard versus Plans Flexi

Chaque plan Flexi VHIS doit toujours répondre aux exigences fondamentales de certification : renouvellement garanti, pas de plafond de remboursement à vie et traitement défini des affections préexistantes, mais les assureurs peuvent y ajouter des garanties plus généreuses, c'est pourquoi les plans Flexi varient davantage en termes de prix et de conception que le Plan Standard identique.

La déduction fiscale

Un contribuable peut demander une déduction allant jusqu'à 8 000 HKD par personne assurée et par an pour les cotisations versées au titre d'un plan VHIS certifié, pour lui-même ou pour des proches spécifiés, en vigueur depuis le 1er avril 2019. Cette déduction s'applique à la personne physique qui la demande sur sa propre déclaration de revenus, et non à un employeur, et elle n'a aucun lien avec un régime médical de groupe qu'un employeur pourrait fournir séparément.

Comment les affections préexistantes sont traitées par le VHIS

Les plans VHIS sont certifiés pour accepter les candidats quel que soit leur état de santé, mais les affections antérieures à l'adhésion ne sont généralement pas couvertes la première année, la couverture s'introduisant progressivement au cours des années suivantes : généralement aucune couverture la première année, puis une couverture partielle les deuxième et troisième années, pour atteindre une couverture complète à partir de la quatrième année, conformément au cadre standard du code de conduite du VHIS. Cette approche progressive est l'une des caractéristiques clés qui distinguent un plan VHIS certifié d'une police individuelle non certifiée, pour laquelle un assureur pourrait exclure définitivement une affection préexistante.

Comment le VHIS s'articule avec la couverture médicale de groupe de l'employeur

Un employé peut détenir simultanément un plan VHIS et la couverture médicale de groupe de son employeur. C'est d'ailleurs ce que font de nombreuses personnes soucieuses de la continuité de leur couverture, car la couverture de groupe prend fin avec le contrat de travail, alors qu'un plan VHIS, une fois souscrit, se poursuit indépendamment des changements d'emploi. Certains plans VHIS peuvent également se coordonner avec la couverture de groupe afin que les demandes de remboursement soient réglées entre les deux plutôt que de voir un membre réclamer deux fois le montant total, bien que les mécanismes spécifiques de coordination varient selon l'assureur et qu'il convienne de vérifier directement auprès de l'assureur du VHIS si vous détenez les deux.

Le VHIS est-il une obligation pour l'employeur ?

Non. Le VHIS relève entièrement de la sphère individuelle, et un employeur n'a aucune obligation de proposer, de contribuer ou de faciliter un plan VHIS pour son personnel. Certains employeurs mentionnent le VHIS aux salariés comme une option complémentaire à leur régime collectif, purement à titre d'information utile, mais il n'y a aucune obligation de conformité du côté de l'employeur.

Choisir un plan VHIS, en bref

Étant donné que le Plan Standard de chaque assureur est identique par conception, la comparaison significative pour un Plan Standard porte réellement sur le prix et la réputation du service de l'assureur plutôt que sur la garantie elle-même. Pour les plans Flexi, la bonne approche consiste à comparer les niveaux de garanties de la même manière que vous compareriez n'importe quel régime collectif (niveau de chambre, inclusion des soins externes, exclusions spécifiques), car les plans Flexi diffèrent réellement les uns des autres au-delà de la base commune du VHIS.

Le VHIS et le code de conduite

Le code de conduite du VHIS établi par le gouvernement fixe les règles détaillées que chaque plan certifié doit suivre. Il couvre tout, des garanties minimales qu'un Plan Standard doit fournir à la manière dont les affections préexistantes et les délais de carence sont gérés au cours des années d'introduction progressive. C'est le document sous-jacent qui confère au VHIS sa cohérence, et c'est par rapport à lui qu'un assureur est réellement certifié lorsque son plan porte le label VHIS. Les consommateurs ont rarement besoin de lire directement le code de conduite, mais il est utile de savoir que les garanties derrière un plan VHIS ne sont pas de simples arguments marketing, mais des exigences de certification appliquées par rapport à une norme publiée.

Idées reçues courantes sur le VHIS

• Penser que le VHIS est lui-même un régime d'assurance public, alors qu'il s'agit en réalité d'un cadre de certification appliqué aux propres produits des assureurs privés

• Penser que la déduction fiscale rend le VHIS pratiquement gratuit, alors qu'elle réduit uniquement le revenu imposable du montant de la cotisation, dans la limite du plafond, et non directement l'impôt à payer

• Penser que tous les plans VHIS sont identiques, alors que seul le Plan Standard est uniforme ; les plans Flexi varient sensiblement d'un assureur à l'autre

• Penser que le VHIS remplace le besoin d'une assurance médicale de groupe de l'employeur, alors que les deux répondent à des situations différentes et que de nombreuses personnes ont intérêt à avoir accès aux deux

À qui s'adresse réellement le VHIS

Le VHIS est particulièrement précieux pour les personnes qui n'ont pas accès à un bon régime collectif d'entreprise, pour les travailleurs indépendants ou pour celles qui souhaitent la continuité d'une couverture individuelle quelle que soit leur situation professionnelle actuelle. Pour une personne déjà couverte par un solide régime de groupe d'employeur, une police VHIS s'apparente davantage à un filet de sécurité supplémentaire pour assurer la transition entre deux emplois qu'à un besoin de premier plan, bien que la déduction fiscale à elle seule mérite d'être prise en considération, même pour les personnes par ailleurs bien couvertes par leur travail.

Comparaison habituelle des cotisations par rapport à l'assurance médicale de groupe

Comme les plans VHIS font l'objet d'une souscription individuelle plutôt que de bénéficier de la mutualisation des risques d'un régime collectif, les cotisations pour une couverture globalement comparable ont tendance à être plus élevées que celles d'un plan de groupe d'employeur équivalent. De plus, les cotisations augmentent généralement avec l'âge d'une manière plus prononcée que la tarification lissée par tranche d'âge typique des régimes collectifs. C'est l'une des raisons pratiques pour lesquelles la plupart des gens, lorsqu'ils ont le choix, utilisent l'assurance médicale de groupe de leur employeur comme couverture principale pendant leurs années d'activité et considèrent une police individuelle VHIS comme un achat complémentaire ou de continuité plus modeste plutôt que comme leur principale source de protection.

Obtenir de l'aide pour votre régime collectif

Bien que le VHIS soit en soi un produit individuel qui ne relève pas de nos services de courtage, si vous vous demandez comment il s'articule avec le régime médical collectif de votre entreprise, ou si vous souhaitez réviser votre couverture de groupe en général, contactez un conseiller ou consultez notre guide sur l'assurance médicale de groupe.

Les chiffres spécifiques derrière le dispositif

Deux chiffres définissent le VHIS dans la pratique. La déduction fiscale est plafonnée à 8 000 HKD par personne assurée et par an, en vigueur depuis le 1er avril 2019, et peut être réclamée par le contribuable individuel pour lui-même ou pour des proches spécifiés. De plus, en vertu du code de conduite du VHIS, les affections préexistantes inconnues sont couvertes de manière progressive au cours des quatre premières années de la police (généralement aucune couverture la première année pour atteindre une couverture complète la quatrième année), plutôt que d'être exclues pendant toute la durée de vie de la police, comme pourrait le faire un plan individuel non certifié.